高鸣家办坐客海际商学院：解析资产安全架构与家族财富传承

　　2019年10月24日，由海际商学院海际会携手高鸣家族办公室联合主办的主题沙龙《资产安全架构与家族财富传承》在R Bar成功举行。多位业内大咖齐聚一堂，以“家族财富传承”为主题，通过干活十足的主题分享全面揭秘家族办公室，从不同层面深入探讨改革开放后中国一代企业家在当今法律法规以及全球化形势下，要做好“守富、传富”所面临的机遇和挑战，并为其家族财富顺利传承建言献策，同时开启了海际会“企业与财富传承”知识分享系列活动的帷幕。

　　沙龙伊始，由海际商学院孙其然副院长向海际会新会员的到来表示了热烈欢迎，并向会员们介绍了海际深耕高级工商管理教育领域19年的深厚底蕴、海际会的优良会员资源，以及在新形势下海际课程体系和组织形式的创新探索。谈笑之中，主客全无初识的忐忑，大家聚在一起，诉说着各自的行业与专长，怀着对知识的共同渴望，开始了一场聚焦主题的酣畅交流。

　　高鸣家办联合创始人、CEO刘宇先生以及高鸣家办合伙人、家族客户服务中心总经理谭敏女士代表高鸣家办，与海际商学院校友及海际会会员进行了分享，刘宇主要从宏观视角探讨了财富管理进化史，展示了中国家族办公室诞生的历史背景与现实意义；谭敏主要从微观层面，探讨了中国企业家面临的移民、税务、保险、信托等细分领域的问题，展示了财富管理的实践智慧。

　　高鸣家族办公室创始人兼总经理刘宇先生从自己创办高鸣开始说起，介绍了财富管理的进化史，家族办公室服务的结构和特色。他从近十年来的世界经济形势来分析，我们当前处于一个新的经济周期，中国的人口年龄结构也发生了重大变化。

　　现阶段，由于财富家族存在巨大的“保护”与“传承”需求，家族办公室成为最时髦的概念，各类家办机构应运而生。家办服务与仅仅以卖产品为生的初级财富管理不同，它的要旨在于以客户为核心，通过顾问+架构师的形式，为客户提供资产配置、资产保护、安全架构、法税规划等一揽子解决方案。

　　在当前经济增速下行、市场形势严峻的情况下，未来的十年，个人财富将面临洗牌，如何安全的保护资产安全才是我们最值得重视的问题。我们每个人都应当学会运筹帷幄，防患于未然。只有苦练内功、做到极致的家办机构，才能脱颖而出，成就客户和自己的基业常青。

　　高鸣家族办公室合伙人兼首席架构师谭敏首先为我们分析了一代企业家目前面临的十大风险：

　　1、经营风险

　　2、流动性风险

　　3、债务风险

　　4、税务风险

　　5、政策风险

　　6、法律风险

　　7、婚姻风险

　　8、生命风险

　　9、传承风险

　　10、投资风险

　　她以税务风险为例，指出一位持有美国绿卡的客户，因美国个人所得税征收遵循属人原则，导致自己在国内的收益面临着“无穷无尽的麻烦”；她又以海底捞创始人张勇为反例，指出其移民以属地原则征税的新加坡，不失为税务上明智的做法。

　　“我手里的客户，100%都有跨境成本。”谭敏说，因为存在国际税务风险，移民须谨慎！

　　谭女士又从跨境人士的税务盲区为我们详细介绍了不同国家的不同税务制度和全球税务规则的巨变，与此同时，CRS和FATCA等全球税务信息交换，也对高净值群体的财富形成了冲击。

　　主要冲击包括：

　　1、海外财产曝光

　　2、避税时代终结

　　3、存量财产来源面临重新尽调

　　4、各种有“隐身功能的金融产品”浮出水面

　　5、反洗钱调查更严格

　　6、金融机构监管更严格、客户数据更全面

　　比如针对“存量财产来源面临重新尽调”的风险，谭敏表示自己“50%的客户都有这个问题”；而针对各种有“隐身功能的金融产品”浮出水面的风险，她提到以往的保险、信托等避税安排，都有可能浮出水面。

　　没有经过“税收”关卡的财富，不是真正的财富。

　　这一判断，直击许多中国企业家及超高净值群体的痛点。

　　除了税收苦恼，企业牵连家业，也是许多中国企业家面临的困境。

　　这里面存在“一人负债，全家担保”、“家庭置产，企业拿钱”、“企业贷款，家庭挪用”等不规范的问题，从富贵鸟继承人公开宣布放弃遗产继承权的真实案例出发，谭敏说明了企业家为何有那么多的焦虑？？

　　今天资产1亿，明天还有吗？谭敏提出，企业家一定要依靠金融工具，创造自己的“无争议财产”。毕竟大部分焦虑，都与对财富的不安全感有关。

　　谭女士通过富贵鸟集团创始人、执行董事林国强因病去世后给家人带来的借款担保连带责任致使其子女不得不公开宣布放弃继承权，地产大亨李贵斌突然去世后妻子和弟弟对簿公堂，以及刚刚发生的当当网创始人俞渝李国庆夫妻网上互撕等现实事件，生动的向我们说明了企业牵连家业的常见情形，让我们深刻意识到家族财富防火墙的重大意义。

　　谭敏还在分享中谈及了婚姻及二代婚姻之伤、跨境继承的难点等问题。总结来看，家族资产的保护和传承，真是一件技术活。

　　市场渴望更多专业人士的出现。

　　作为正向引导，她详细介绍了继承的难点和如何在财富增长及传承时做到税务成本最低，以及如何规避资产风险和债务风险，这就是家族安全架构服务的底层逻辑。最后，她举了一些例子，进一步展示了实现对家族资产长期规划应从基础、保障、投资、传承四大账户出发进行配置，以解决在各个阶段的现金流需求。

　　演讲结束后，来到了问答和交流环节，听众们就关心的企业和家族财富隔离以及跨境继承等问题与嘉宾进行了深入互动。

　　当前的中国也处在复杂的经济转型阶段，市场和科技趋势日新月异，企业传承、财富传承与企业创新转型问题变得密不可分，这些都关乎着中国经济的未来。

　　从“传承之难”，专业人士也看到了“传承之机”。就像查尔斯·狄更斯说的那样，这是一个最好的时代，也是一个最坏的时代。

　　企业与财富传承是一项系统性的长期工程，需要构建复杂的知识结构与能力组合，更需要两代人的未雨绸缪、长期协作。

　　本次企业与财富传承沙龙充满了对当下财富管理传承的分享与对对未来的展望，有理论，有应用，也有对新形势的预测与判断，使每一位参与者受益匪浅。这正是海际会创办前沿创新机遇系列沙龙的初衷，我们将一如既往，争取更多校友、会员和合作伙伴的支持，结合学术和实践的精英智慧，使校友和会员们得到最前沿的知识和案例，最终获得把握时代机遇的力量。

　　通过与高鸣家办的合作，海际会拉开「企业与财富传承」系列课程与讲座沙龙的帷幕，后期还将与更多相关领域师资、专家及专业机构合作，帮助企业家校友们科学处理好企业与财富的传承重任！