6招应对财富规划热点问题——贾明军律师

　　6招应对财富规划热点问题——贾明军律师

　　5月20日，在这个充满浪漫气息的日子里，和瑾家族办公室深圳子公司也迎来了自己的开业仪式，特别邀请到国内知名的私人财富管理律师贾明军先生带来了一场主题为【私人财富管理六大主题与筹划】的精彩演讲。

　　在诙谐幽默的开场白中，贾律师开宗明义地指出财富管理中需要防范的三只手：

　　1）国家之手  比如现在很多客户关注的CRS,有些客户企业的未分配利润套现，境外的保险资产等等，都要在法律允许的范围内延缓或是减少这些税收。

　　2）他人之手  现在很多银行的贷款中，夫妻要承担连带责任，家族信托和保单工具解决的内容之一就是防范他人之手。

　　3）内部之手  贾律师列举了大家很熟悉的真功夫的股权之争，并且给财富从业人员和高净值客户推荐了两本有相关内容的书籍《真功夫你不要学》《海底捞你学不会》

　　贾律师强调在了解具体的财富管理前，要了解法律层级、境内外法律体系的必要性，并且从买房限购的案例中阐述了法律框架和地方行政法规的区别。

　　接下来，贾律师开始进入私人财富管理六大主题：

　　1.赠予协议    全世界的财富70%是由股权组成，高净值客户购买金融产品的资产只占总资产的10%到30%，传承传的是股权，父母股权转给儿子，都是等价转让，子女在婚姻存续期间得到，另一半会主张为共同财产，贾律师提到的解决办法是签署赠予协议，进行财富传承的时候进行内部的协议，用智慧有技巧的方法防止争议。

　　2.婚姻协议    通过大量的调研，富二代很希望了解婚前协议，富二代多数是海归背景，签了婚前协议但是不同国家适用法律效力不同，例如澳大利亚的婚前协议要对弱势的一方有更多的保障，对婚前协议产生异议，而香港不承认婚前协议。

　　3.信托搭建    由于委托人和受益人的关系不同，信托也分为几种类型，比如委托人和受益人是一个人，这是理财产品型信托；而家族信托如果需要有较强的债务隔离功能，家族信托受益人就不能只是委托人一个人，并且是不可撤销型信托

　　4.保险架构    随着财力的上升以及对法律的认识，大额保单得到了很多高净值客户的认可。比如大额年金险，投保人对现金价值有决定权，保险的法律关系可以债务隔离，避免婚姻风险，假如爸爸给女儿买大额保单，对子女婚姻风险是有规避和隔离作用的。

　　5.股权重组    贾律师列举了几种可能会产生风险的情况：有非婚生子，企业要上市；十几年跟随的高管团队及架构；生女儿不能接班，女婿进来如何给股权等。

　　6.代持问题    名义持有人和实际出资人是有效的，完备的代持，有一个代持协议1）签名要看和一贯签名是否一致2）资金走向尽量不要用现金3）让家人在代持协议上签字，有成年子女也要签字，规避法定继承；4）。来自他人的风险，房产做房地产质押，股权做股权质押。

　　最后，贾律师也对之前的六大要点做了总结：

　　1.赠予协议    指定赠予关系在不必让其他利害关系人知晓的情况下完成财富传承和财富支付的合法转移

　　遗嘱：财富拥有人生前合理财富筹划，完成生后的财富分配与安排合法有效，要提前写。

　　2.婚姻协议就是婚前协议    在结婚前完成婚后财富法律性质的归属和约定，如果有涉外婚姻需要各个国家的律师一起研究完成。

　　婚内协议：婚姻关系存续期间完成财富的分配和财产性质确认。

　　离婚协议：在面临离婚纠纷时，以和平协议的方式完成财富的分配和隔离

　　3.信托优势

　　婚内信托：以金融资产作为信托财产进行家族财富的分配和安排，信托的受益人很灵活，

　　跨境信托：以各种类型的财产形式完成财富的安全隔离和财富传承，不要把所有鸡蛋放在一个篮子里，不要把所有篮子放在一张桌子上。

　　4.保险工具    买保单写法定就按照法定，法定是受益人身份范围的确定，确实还是有保险受益金的。

　　5.股权重组    对于日渐庞大的家族企业股权进行瘦身和重组。

　　6.现金“代持”的法律风险与防范    注意4项要点：1.签字；2.资金往来有记录；3.权利人要签字；4.权力扣住。

　　在最后的Q&A环节，客户提到了最近很火的一部电视剧《人民的名义》中高小琴设立的境外家族信托，但是贾律师就资金来源的合法性的角度进行了阐述，因为在实际的案例中，境外的信托审核资金来源是非常严格的。

　　人在财富管理中的作用是举足轻重的，事在人为，而人又存在很大的差别，只有通过不断的精进学习才能达到最好的效果。