99%的人都不知道家族办公室是什么？

　　99%的人都不知道家族办公室是什么？

　　对许多高净值客户而言，家庭财富积累到一定阶段后，面临财富传承、财产保护、家族企业交班、子女成长教育、老人赡养等问题，需要专业而有前瞻性的筹划。在家族财富传承过程中，通常可能遇到哪些风险？有哪些方式可以尽可能避免这些风险？家族办公室作为一种财富传承和保护的重要工具，究竟可以为客户解决哪些问题？可能有99%的人都不太清楚。

　　家族办公室，也就是业内人士俗称的FO（family Office）。FO成立的宗旨在于帮助家族成员共同管理、保障并增加家族多代人的财富，与此同时协助家族管理财富带来的风险。为其服务的家族提供一系列的多元化的服务，包括税务、法务、信托、投资、教育、慈善、风险控制、遗产规划、家族治理以及财富转移规划等。

　　此外，还承担家族隔代联系纽带的使命，并基于财富为家族打造可持续性和高强的凝聚力等。为一个富豪家族协调、组织和规划财富管理事务并帮助达成财富管理目标。

　　一、家族办公室的起源

　　家族办公室最早起源于古罗马时期的大“Domus”（家族主管）以及中世纪时期的大“Domo”（总管家）。现代意义上的家族办公室出现于19世纪中叶，一些抓住产业革命机会的大亨将金融专家、法律专家和财务专家集合起来，研究的核心内容是如何管理和保护自己家族的财富和广泛的商业利益。这样就出现了只为一个家族服务的单一家族办公室（Single Family Office，SFO）。1882年，约翰·D·洛克菲勒建立了世界上第一个家族办公室

　　二、家族办公室的类型

　　目前为止，家族办公室的形态分为两种，单一家族办公室（SFO）和联合家族办公室（MFO）。

　　单一家族办公室

　　就是专门服务于一个家族，相对联合家族办公室来讲，单一家族办公室享有绝对的控制权，拥有个性化的服务，但单一家族办公室的成本也很高。

　　联合家族办公室

　　联合家族办公室意味着要为多个家族服务，这些家族彼此之间不一定存有关联关系，目前中国市场主流的还是MFO。联合家族办公室的结构是对一种广泛存在的财富管理模式的有益延展。因此，联合家族办公室会与其富豪客户之间发展出相对更少见、更深入和更持久的关系，它们一般提供多种专业技术方面的服务。跟单一家族办公室比较起来，联合家族办公室主要着眼于利润和财富增值。

　　三、家族办公室的服务和功能

　　资产管理

　　对于极度富有的家族来说，资产有效的管理是首要工作，然而要管理一个规模庞大且需永续经营的家产，除了有完善的资产配置外，更要确保资产的稳定增值。

　　税务规划

　　从家族成员的个人所得税到家族企业的营业所得税，都是税务规划所需要全面含盖的范围，另外，还有包括家族间的继承和赠与等税赋问题，更是需要即早规划。

　　慈善基金会

　　慈善事业对于富有人士而言扮演着很重要的角色，不仅可以提升整个家族的名誉，也可藉此增进家族成员的向心力，更可以回馈于社会大众；另外，还可以享受税赋减免的优惠。

　　家族关系管理

　　戏剧性的恩怨情仇总是频频上演于豪门之中，家族成员间和各世代间的人际关系，若不妥善处理将会损及整个家族的根基，而这也许也是家族办公室最具挑战性的工作。

　　家族关系管理

　　永续经营是家族企业的终极梦想，协助培育下一代成为足以管理家族企业的能力，以及提供机会去学习如何去处理相关事务的经验，是家族办公室重要的课题。

　　家族企业管理

　　每个家族都有其致富的本业，可能是贸易、不动产开发或是投资而来，未来将会遇到所有权和经营权是否分离的问题？是透过专业经理人或是由家族成员来管理？以及家族股权如何分配的问题？都需要提供相关信息来协助决策。

　　风险管理

　　家族资产的继承和分配最容易产生争论，一旦忽略事先统筹，直接的后果就是资产的快速流失；妥善的保险和信托的规划，可以降低此种风险发生的机率。

　　其它相关服务

　　有钱的家族仍有着许多不同种类的服务需求，从账单支付、日常起居，到旅行安排、不动产管理等，都是身为家族财富管家所需要发挥的功能。

　　四、中国“家族办公室”的发展趋势

　　中国第一代富人已到达退休年龄，财富传承已成为首要需求。专业的财富管理，意味着顶层架构设计、资产专业化投资，可确保财富长期保值增值，不被通货膨胀所蚕食。

　　以往市场的投资经验告诉我们，要想达到传承百年，投资能力的提升是最为关键的因素，这需要专业化财富管理机构运营，而保守的投资战胜不了通货膨胀带来资产购买力下降——这也是中国富人最为担心的资产传承问题。

　　选择合理的方式进行传承，未雨绸缪和精心规划，以确保其家庭财富能够平稳过渡，得以持续。

（责任编辑：家族办公室https://www.familyofficeschina.com/）