要员保险是什么，类型，承保范围，费用及涉及人群

本为为大家介绍一下什么是要员保险，及其类型，承保范围，费用及涉及人群，要员保险是商业保险的重要形式。但目前为止“要员保险”并没有法律定义。

通常，可以将其描述为中小型企业购买的保险单，以保护该企业免受因该保单上指定的企业成员死亡或丧失工作能力而可能造成的潜在财务损失。保单的期限不超过要员对企业有用的期限。

目的还在于帮助保护利润并促进业务连续性。要员保险不会对实际发生的损失进行赔偿，但会为被保险人死亡或患有重病，按照保险单条款和条件的规定，提供保险单上规定的固定金额。

雇主可以针对其知识，工作或总体贡献被认为对公司具有独特价值的任何员工的生命或健康情况，购买要员保险。雇主这样做是为了抵消因失去工作机会而可能遭受的成本（例如聘请临时帮助或聘用继任者）和损失（例如在培训继任者之前交易能力下降）。要员。

谁可以成为要员？

要员可以是与业务直接相关的任何人，其损失可能给业务造成财务压力。例如，该人可以是公司的董事，合伙人，关键的销售人员，关键的项目经理，或者是具有特定技能或知识的人，这些知识或技能对公司特别有价值。

要员保险的类型

要员保险有两种主要类型：人寿和伤残保险。除此之外，关键人员保险可以通过多种方式来保护企业的财务利益。

定期人寿保险

定期人寿保险是一项只涵盖特定时间范围内的人寿的保单，通常是5、10、15、20或30年。该保险通常比永久性人寿保险便宜，因为它在受保人的正常预期寿命内有一个有限的终止日期。大多数要员定期保险单使用的术语涵盖了员工退休后的生活。

永久人寿保险

只要诸如企业之类的保单持有人继续支付保费，永久性人寿保险就是一项有效的保单。保单可以进一步细分为终身寿险，可变寿险和全民寿险。这些政策除具有身故赔偿金外，还具有现金储蓄价值，小型企业可以将其用作贷款的抵押品。

保费人寿保险的回报

保费回报（ROP）政策是一种具有现金价值成分的期限寿险。ROP保单比标准定期保险更昂贵，因为如果被保险人在保单期满后，保费将退还给保单所有人。此类政策是保护生命的低风险方法。ROP也可以作为传统定期人寿保险的附加条款出售。

要员伤残保险

如果被保险人因受伤或生病暂时无法工作，伤残保险将一次性支付或每月给付。企业可以使用支出向利益相关者证明财务稳定性，聘请临时帮助，并抵消由于要员缺席而导致的其他财务损失。

要员保险费用

要员保险费用视保单类型，承保范围以及被保险人的健康和习惯而异。保费从每月不到100美元到几千美元不等。

关键人员保险的费用根据以下因素而有所不同：

• 要员的年龄，性别，健康和习惯：要员的人寿保险费用部分基于预期寿命，因此，患有既往疾病或有爱好的人（如水肺潜水）通常要支付更高的费用。此外，男性的平均预期寿命较短，因此男性通常比女性支付更高的期限保险。
• 公司规模：价值更大的更大公司需要更多的覆盖范围，从而增加了保费成本。
• 行业：高风险行业的保费可能会更高，因为过早死亡或致残的风险增加。
• 保险金额和保单期限：保额为100,000美元的要员的保单费用通常少于为其保额100万美元的保额。同样，如果您选择30年的任期，那么您选择的最有可能比选择10年的任期多。
• 保单类型：由于保险可以终身使用，因此永久寿险的保费通常比定期寿险的保费高出五到十倍。

典型的年度要员人寿保险费用

税收方面

根据当时的财政大臣约翰·安德森爵士在1944年制定的一套原则，所支付的保险费将被允许作为营业税用于公司税收，但前提是：

1. 提议人与受保人之间的唯一关系是雇主与雇员的关系（持股董事除外-见下文第4点）。
    
2. 该政策旨在仅涵盖利润损失。
    
3. 保单的期限不超过要员对企业有用的期限。
    
4. 员工未持有大量股份（少于5％可能不重要）。

如果保费是允许的允许费用，则保单收入通常需要征税。但是，对于保费和福利的税收处理没有严格的规定，每种情况都应转交给当地的税务检查员进行指导。

如果企业决定不对保费申请税收减免，则并非如此，任何收益都必然免税。税收决定取决于英国税务与海关总署（HM Revenue＆Customs），在某些情况下，据报道，税收已对税收优惠征税，而保险费并未获得减免。

但是，此类保单收益通常应免税，除非该收益是分期支付。如上所述，在实施该政策之前，应将每种情况转交给当地的税务检查员进行指导。

因此，在为要员设定保险金额时，应考虑税收的影响，这一点非常重要。这些类型的计划在任何时候都没有现金价值，并且将在期满时终止。如果没有保费，那么保障将失效。有关税收水平和减免依据的信息取决于当前的法律和具体情况，不能保证，并且可能会发生变化。